El formulario W-4V, también llamado solicitud de retención voluntaria, es un formulario del IRS que permite a los contribuyentes retener los impuestos federales sobre la renta directamente de ciertos pagos del gobierno. Estos pagos suelen incluir los beneficios del Seguro Social, la compensación por desempleo y otros fondos específicos que, por lo general, llegan sin retenciones automáticas. Al completar este formulario, los contribuyentes pueden evitar grandes saldos adeudados durante la temporada de impuestos y reducir la necesidad de pagar trimestralmente los impuestos estimados por separado.
Esta guía explica cómo funciona el formulario W-4V, quién debe usarlo y cuándo puede que no sea la mejor opción. Encontrará instrucciones detalladas sobre cómo llenar cada línea, ejemplos de situaciones tributarias típicas y una comparación del W-4V con otros formularios, como el W-4P y el W-4R. El contenido es un lenguaje sencillo para ayudar a las personas, las familias y los propietarios de pequeñas empresas a tomar decisiones tributarias confiables.
A lo largo del artículo, conocerá las reglas de elegibilidad, los números de reclamación requeridos y los procedimientos de presentación a través de la Administración del Seguro Social, las oficinas estatales de desempleo y otros pagadores. Al seguir la guía proporcionada, los contribuyentes pueden administrar mejor sus obligaciones tributarias del año en curso y garantizar que se retenga a tiempo la cantidad correcta de impuestos federales.
El formulario W-4V (solicitud de retención voluntaria) es un formulario del IRS que permite a los contribuyentes optar por retener el impuesto federal sobre la renta de ciertos pagos del gobierno. A diferencia de los salarios o las pensiones, que suelen incluir una retención, los beneficios como el Seguro Social o la compensación por desempleo suelen pagarse sin deducir impuestos. Esto puede dejar a los contribuyentes con un saldo inesperado al presentar su declaración de impuestos sobre la renta.
El formulario proporciona una forma estructurada de solicitar la retención para que una parte de cada pago se envíe directamente al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Los contribuyentes pueden seleccionar tasas de retención específicas, lo que ayuda a distribuir la carga tributaria a lo largo del año. Para obtener la descripción general y las instrucciones oficiales del IRS, consulte Acerca del formulario W-4V (IRS.gov).
El uso del formulario W-4V ofrece varias ventajas prácticas:
En resumen, el formulario W-4V brinda a los contribuyentes más control sobre el pago de los impuestos federales sobre los beneficios que de otro modo se pagarían en su totalidad. Esto hace que administrar la obligación tributaria sea más fácil y predecible.
El formulario W-4V está diseñado para los contribuyentes que desean administrar sus impuestos federales retenidos de manera más eficaz. Es beneficioso para:
Es posible que algunos contribuyentes no necesiten el formulario W-4V, entre ellos:
El hecho de que el Seguro Social esté sujeto a impuestos depende de los ingresos combinados: la mitad de sus beneficios más todos los demás ingresos del trabajo. Si esta cantidad supera los 25 000$ para las personas solteras que declaran impuestos o los 32 000$ para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, es posible que parte de sus beneficios estén sujetos a impuestos. Los contribuyentes que superan estos límites suelen utilizar el formulario W-4V para solicitar la retención y evitar pagos insuficientes durante la temporada de impuestos.
El formulario W-4V se aplica solo a ciertos pagos del gobierno que no retienen automáticamente los impuestos federales. Estos incluyen:
Estas son las únicas categorías elegibles para una solicitud de retención voluntaria mediante el formulario W-4V.
Muchas otras formas de ingresos tienen sus propias reglas de retención y deben utilizar otras formas. Entre los ejemplos se incluyen:
Si su tipo de ingreso no figura en la lista de pagos elegibles, no puede usar el formulario W-4V. En su lugar, debe solicitar la retención mediante el formulario correcto o utilizar los pagos de impuestos estimados para cubrir su obligación.
Sus beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos cuando sus ingresos combinados (la mitad de los beneficios más todos los demás ingresos) superan el monto base para su estado civil tributario. Si habitualmente adeuda impuestos federales sobre la renta por estos beneficios, presentar una solicitud de retención voluntaria con el formulario W-4V puede ayudarlo a distribuir los pagos a lo largo del año en curso, en lugar de tener que hacer grandes pagos para ponerse al día al momento de presentar la declaración. La retención es opcional, pero con frecuencia es útil si también tiene ingresos salariales, jubilaciones o inversiones que sitúan sus beneficios dentro del rango imponible.
Use la línea 6 para elegir un porcentaje para la mayoría de los beneficios elegibles.
Selecciona la tasa que cubre el posible impuesto adeudado después de considerar otras retenciones y cualquier pago de impuestos estimado que planees realizar. No puedes elegir porcentajes personalizados fuera de las opciones enumeradas.
Puede dejar de retener o cambiar el porcentaje en cualquier momento enviando un nuevo formulario a la Administración del Seguro Social. Complete las líneas 1 a 4 y 7 para terminar con la retención, o presente un formulario W-4V de reemplazo con una tasa diferente. Los cambios suelen entrar en vigor en un ciclo de pagos futuro, así que planifica para cuando tus ingresos cambien a mitad de año. Cuando presente su declaración de impuestos, revise su situación cada trimestre para confirmar que la cantidad que retiene de sus beneficios en concepto del impuesto federal sobre la renta coincide con los resultados esperados. Para obtener instrucciones paso a paso, visite SSA.gov—Request retener impuestos.
El formulario W-4V le permite retener los impuestos federales sobre la renta de la compensación por desempleo a una tasa fija del 10% utilizando la línea 5. No puede elegir ningún otro porcentaje para los beneficios de desempleo ni combinar una elección de la línea 5 con una elección de la línea 6 en el mismo formulario. Si también recibe otros pagos gubernamentales elegibles, debe presentar un formulario completo por separado para cada pagador.
Usted presenta el formulario W-4V a la oficina de desempleo de su estado (el pagador), no al IRS. Por lo general, la retención se aplica a los pagos futuros, así que espere un ciclo de procesamiento antes de ver el cambio en un pago o en su formulario 1099-G. Si tu situación cambia, puedes presentar un nuevo formulario para detener la retención o reanudar la opción del 10%.
Elija la opción del 10% si desea una retención predecible de las prestaciones por desempleo y prefiere no reservar fondos ni retener impuestos solo al final del año.
La selección de una tasa de retención en la línea 6 depende de la cantidad de impuestos que espere adeudar por sus beneficios después de contar otros ingresos.
Revise su elección si sus ingresos, deducciones o beneficios cambian durante el año. Puede presentar un nuevo formulario para ajustar el porcentaje.
Revise cuánto ya se está reteniendo de los salarios, las pensiones u otros pagadores antes de fijar su tarifa W-4V. Si esas fuentes cubren la mayoría de sus impuestos, una tasa W-4V más baja puede ser suficiente; de lo contrario, aumente la tasa o planifique los pagos de impuestos estimados. Procure cumplir con los límites establecidos por el IRS en función de los impuestos del año pasado o de su obligación prevista para el año en curso, a fin de reducir las multas por pago insuficiente. Si su situación es compleja, utilice el estimador de retenciones del IRS que se encuentra en el sitio web del IRS y vuelva a evaluarlo trimestralmente para que sus elecciones al formulario W-4V coincidan con sus resultados reales.
Envíe el formulario W-4V al pagador, no al IRS.
Los cambios en las retenciones suelen comenzar con un ciclo de pago futuro. El procesamiento varía según el pagador y el método de presentación. Los formularios enviados por correo pueden tardar más que los que se envían en persona o al portal. Si debe dejar de retener o cambiar su tarifa, presente un nuevo formulario con anticipación para que el cambio aparezca en el próximo pago elegible.
Confirme que se están reteniendo los impuestos federales sobre la renta consultando su siguiente declaración de beneficios o talón de pago. Los formularios de fin de año indicarán los totales: el SSA-1099 para el Seguro Social y el 1099-G para la compensación por desempleo. Si la retención no aparece después de un período razonable, comunícate directamente con el pagador o consulta las instrucciones que figuran en el sitio web del pagador o en el sitio web del IRS para verificar las direcciones y los pasos para presentarlos.
Si su situación tributaria cambia, puede actualizar su elección enviando un nuevo formulario al pagador. Para cambiar su porcentaje, complete las líneas 1 a 4 y 6, firme y feche el formulario y envíelo por correo o en persona (para el Seguro Social, también puede visitar su oficina local del Seguro Social). Para dejar de retener, complete las líneas 1 a 4 y marque la línea 7. Guarde una copia del formulario completo y del número de identificación o reclamación utilizado. Por lo general, los cambios comienzan con un ciclo de pago futuro, así que preséntelos con anticipación si necesita que el ajuste se aplique dentro del año en curso. Verifica la actualización en tu siguiente estado de cuenta y, al final del año, en el SSA-1099 o 1099-G.
Debe presentar formularios W-4V por separado para cada tipo de pago gubernamental y para cada pagador. Por ejemplo, si recibe beneficios del Seguro Social y compensación por desempleo, presente un formulario W-4V a la Administración del Seguro Social (línea 6:7%, 10%, 12% o 22%) y otro W-4V a su estado para el desempleo (línea 5:10% fijo).
Si más adelante cambias una fuente, actualiza solo ese pagador. Revisa la retención combinada de todos los beneficios para asegurarte de que se retengan suficientes impuestos federales sobre la renta sin pagar de más. Cuando presente su declaración de impuestos, vuelva a evaluar la retención después de los cambios en la vida (nuevos ingresos, diferente estado civil o beneficios reducidos) para mantener la retención alineada con su obligación tributaria esperada.
Las opciones de retención son del 7%, el 10%, el 12% o el 22% para los beneficios del Seguro Social y del Nivel 1, y el 10% fijo para el desempleo. No debe enviar este formulario al IRS. Solo puede seleccionar una tasa por pagador y debe presentar un nuevo formulario para cambiar la tasa o detener la retención.
Elegir el formulario correcto garantiza que el pagador pueda retener los impuestos correctamente, de modo que no se enfrente a una factura sorpresa con su declaración de impuestos sobre la renta.
Si tiene un acuerdo de pago en cuotas del Servicio de Impuestos Internos o busca una oferta de compromiso, la retención voluntaria ayuda a mantener el año en curso por buen camino. Coordine su tasa W-4V con cualquier retención de salario o pensión y con sus pagos de impuestos estimados. El cumplimiento de las normas de protección fiscal establecidas por las leyes tributarias federales reduce las multas por pago insuficiente y hace que pagar los impuestos federales a tiempo sea más manejable.
El formulario W-4V controla únicamente los impuestos federales sobre la renta. Las reglas de retención estatales varían según el programa y el pagador. Si su estado no ofrece la retención de un beneficio, planifique los pagos de impuestos estimados estatales o ajuste la retención de otro estado para cubrir la totalidad de su responsabilidad.
El formulario W-4V requiere su firma original y debe enviarse directamente a su pagador, no al IRS. La mayoría de las agencias requieren que envíes el formulario completo por correo o lo entregues personalmente. La Administración del Seguro Social puede permitirle iniciar el proceso a través de su cuenta en línea, pero la presentación final generalmente requiere la entrega en papel en la oficina local del Seguro Social.
Para los beneficios del Seguro Social, envíe por correo o entregue su formulario a la oficina de la Administración del Seguro Social que figura en su aviso de beneficios, o visite su oficina local del Seguro Social. Para recibir la compensación por desempleo, sigue las instrucciones de tu estado, que pueden incluir enviar el formulario por correo, subirlo a un portal o presentarlo en persona en la oficina de desempleo de tu estado. Verifica siempre la dirección antes de enviarlo.
Los tiempos de procesamiento varían según el pagador. La Administración del Seguro Social suele aplicar los cambios en un plazo de uno a dos meses. Las oficinas estatales de desempleo suelen actualizar las retenciones durante el siguiente ciclo de pago, aunque algunas pueden tardar hasta 30 días. Revise siempre su próxima declaración de pagos o beneficios para confirmar que se están reteniendo los impuestos federales sobre la renta. Si no aparece ningún cambio, comunícate con el pagador de inmediato.
Su elección depende de su situación fiscal. Una tasa del 7% funciona para obtener ingresos adicionales ligeros, mientras que el 10% es una opción equilibrada para la mayoría de los contribuyentes. Utilice el 12% o el 22% si tiene otros ingresos del trabajo más altos o si adeuda impuestos de manera constante al presentar su declaración de impuestos sobre la renta. El estimador de retenciones del IRS que se encuentra en el sitio web del IRS puede ayudarlo a elegir la tasa de retención correcta.
Para dejar de fumar, presente un nuevo formulario ante la Administración del Seguro Social. Complete las líneas 1 a 4, marque la línea 7 y firme y feche el formulario. Preséntelo por correo o en persona en la oficina local del Seguro Social. Por lo general, el cambio se aplica dentro de uno o dos ciclos de pago. Consulte siempre su siguiente declaración de beneficios para confirmar que la retención se ha interrumpido tal como se solicitó.
Agenda hoy tu revisión gratuita y confidencial de alivio fiscal.
© 2025 Get Tax Relief Now. Expertos confiables en alivio fiscal federal y estatal. Todos los derechos reservados.
