Cómo entender su declaración de impuestos de Nuevo México para 2020

Esta guía le ayudará a entender su Nuevo México declaración de impuestos sobre la renta personal para el año fiscal 2020. Explica cada paso, desde la identificación de los requisitos de presentación hasta la presentación de la declaración completa al Departamento de Impuestos e Ingresos. Aprenderá cómo las reglas estatales se relacionan con su declaración federal y por qué la precisión es crucial. La guía también incluye información sobre los formularios, los plazos y las circunstancias excepcionales de presentación.

Comprender su declaración de impuestos ayuda a evitar errores costosos y garantiza el cumplimiento de las leyes y regulaciones tributarias de Nuevo México. La presentación precisa reduce el riesgo de multas e intereses por pagos atrasados o informes incorrectos. El conocimiento de las deducciones y créditos disponibles también puede generar ahorros significativos. Esta guía describe estas oportunidades en un lenguaje sencillo y accesible.

La guía está diseñada para residentes, no residentes y residentes de medio año con ingresos de Nuevo México. También sirve a los propietarios de pequeñas empresas que necesitan declarar sus ingresos estatales con precisión. El personal militar y los nativos americanos con disposiciones de presentación específicas encontrarán secciones personalizadas. Cada grupo se beneficiará de ejemplos claros y recursos relevantes.

‍

Elegibilidad para presentar su declaración de impuestos de Nuevo México para 2020

El hecho de que deba presentar una declaración de impuestos de Nuevo México para 2020 depende de su estado de residencia, del tipo y la cantidad de ingresos que obtuvo y de las circunstancias específicas definidas por la Departamento de Impuestos e Ingresos. A continuación, encontrará un desglose detallado de las reglas de elegibilidad, incluida la forma en que los requisitos federales de declaración de impuestos sobre la renta se vinculan con sus obligaciones estatales.

• Residentes de todo el año con ingresos de cualquier fuente: Si residió en Nuevo México durante todo el año tributario de 2020 y obtuvo ingresos de salarios, negocios, propiedades u otras fuentes imponibles, ya sea dentro del estado o como ingresos mexicanos de fuentes externas, generalmente debe presentar una declaración de impuestos estatal sobre la renta. Esto se aplica incluso si los impuestos pagados mediante retenciones salariales cubrieron su saldo; la declaración de impuestos sobre la renta personal garantiza un cálculo preciso de las deducciones, los reembolsos y cualquier programa de crédito para el que pueda reunir los requisitos.
  
  
• Medio año y no residentes con ingresos de Nuevo México: Las personas que vivieron en Nuevo México solo durante una parte de 2020, o que nunca vivieron aquí, pero obtuvieron ingresos de negocios, propiedades o trabajos realizados en el estado deben presentar un formulario de Nuevo México según las normas del impuesto sobre la renta personal. Esto incluye a quienes recibieron ingresos brutos por ventas en el estado, ingresos por alquileres o pagos sujetos al impuesto sobre los ingresos brutos.
  
  
• Reglas especiales de presentación para personal militar y nativos americanos: Bajo ciertas circunstancias, el personal militar en servicio activo y los miembros de tribus nativas americanas reconocidas pueden estar exentos de algunos impuestos. Sin embargo, los ingresos obtenidos en tierras tribales o fuera de las disposiciones que reúnen los requisitos pueden requerir una declaración de impuestos sobre la renta personal. Revisa las instrucciones del Departamento de Impuestos e Ingresos para determinar tu estado específico.
  
  
• Conexión con los requisitos federales de presentación: Si tenía que presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta ante el IRS, en la mayoría de los casos, también debe presentar una declaración de impuestos de Nuevo México para 2020. La declaración estatal de impuestos sobre la renta utiliza la información de sus formularios federales, incluidos los ingresos, las deducciones y las listas de créditos, para calcular los impuestos adeudados o la devolución adeudada.
  
  
• Propietarios de empresas y obligaciones adicionales: Además del impuesto sobre la renta personal, es posible que algunos contribuyentes, especialmente las empresas, también tengan que declarar el impuesto sobre los ingresos brutos, el impuesto especial sobre el cannabis y otras obligaciones tributarias. El Departamento de Impuestos e Ingresos de México brinda servicios en línea a través del Sistema TAP (Punto de acceso para contribuyentes). Puede crear una cuenta, administrar los planes de pago, presentar declaraciones y permitir el acceso de terceros a un profesional de impuestos.

En resumen, si vivió, trabajó o obtuvo ingresos sujetos a impuestos en Nuevo México durante 2020, o si tuvo que presentar una declaración federal, es posible que tenga un requisito de presentación estatal. El enfoque más seguro es revisar las regulaciones en el sitio web del Departamento de Impuestos e Ingresos, usar el Servicio de Notificación del Departamento de Ingresos para obtener actualizaciones o consultar a un profesional de impuestos para determinar sus obligaciones exactas.

‍

Formularios y anexos clave para su declaración de impuestos sobre la renta personal

Al preparar su declaración de impuestos de Nuevo México para 2020, conocer los formularios y anexos exactos que necesita (y dónde encontrarlos) puede ahorrarle tiempo, reducir los errores y garantizar que cumpla con los requisitos estatales y federales. A continuación se muestra un desglose de los documentos clave, su propósito y cómo acceder a ellos a través de los servicios en línea del Departamento de Impuestos e Ingresos.

• Formulario principal de declaración de impuestos sobre la renta — PIT-1: La PIT-1 es la principal declaración de impuestos sobre la renta personal de los contribuyentes de Nuevo México. Se usa para declarar el ingreso total, incluidos los salarios, las ganancias del trabajo por cuenta propia y otras fuentes imponibles, y para calcular la obligación estatal de declaración de impuestos sobre la renta después de pagar las deducciones, los créditos y los impuestos. Este formulario se conecta a los datos de tu declaración federal de impuestos sobre la renta, por lo que ciertas partes (como el ingreso bruto ajustado) deben coincidir con lo que se presentó ante el IRS. Puedes completar y enviar el PIT-1 a través del sistema TAP (punto de acceso para contribuyentes), enviar una copia impresa por correo o pedir a un profesional de impuestos que presente en tu nombre un expediente fiscal.
  
  
• Formularios complementarios: PIT-ADJ, PIT-B, PIT-RC, PIT-CR: En determinadas circunstancias, necesitarás cronogramas adicionales para informar detalles específicos. El PIT-ADJ se encarga de los ajustes de los ingresos, mientras que el PIT-B cubre los ingresos o pérdidas comerciales de las personas que trabajan por cuenta propia o reciben ingresos brutos. El PIT-RC es para solicitudes de reembolsos y créditos, incluidos los créditos por retención salarial o impuestos especiales sobre el cannabis, y el PIT-CR es una lista de créditos para los impuestos pagados a otro estado o país (por ejemplo, sobre la renta mexicana). Estos formularios ayudan a determinar si cumples los requisitos para recibir deducciones, reembolsos y créditos que pueden reducir la parte de los impuestos adeudados.
  
  
• Búsqueda y acceso a formularios oficiales: Todos los formularios, anexos e instrucciones oficiales de Nuevo México están disponibles en el sitio web del Departamento de Impuestos e Ingresos. Puede buscar por número de formulario, acceder a ellos a través de la página de formularios o iniciar sesión en su cuenta TAP para recuperar los datos precumplimentados y las opciones de acceso específicas de terceros. El servicio de notificaciones del departamento de ingresos puede avisarte cuando se actualicen los formularios o los reglamentos. Los formularios impresos pueden enviarse por correo si prefiere no presentarlos en línea, pero el departamento recomienda el uso de los servicios en línea para acelerar el procesamiento, verificar el estado de la cuenta y crear planes de pago si es necesario.

Al identificar el formulario correcto de Nuevo México, completar los cronogramas correspondientes y utilizar los recursos del Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México, los contribuyentes y las empresas pueden presentar sus declaraciones con precisión, reclamar los créditos disponibles y cumplir con las normas tributarias estatales y federales.

‍

Fechas y plazos importantes para su declaración de impuestos

Al preparar su declaración de impuestos de Nuevo México de 2020, conocer las fechas clave y qué sucede si no las cumple puede ahorrarle dinero, estrés y tiempo. Este es un desglose de lo que necesita saber para poder presentar su declaración con confianza y evitar sorpresas:

• Fecha límite de presentación estándar de 2020: Para el año tributario 2020, las declaraciones de impuestos sobre la renta personal de Nuevo México vencían el 17 de mayo de 2021, alineándose con la fecha límite federal extendida para ese año. Esta fecha se aplica a la mayoría de los contribuyentes, a menos que usted reúna los requisitos para una disposición especial o una prórroga.
  
  
• Extensión de presentación electrónica: Los contribuyentes que solicitaron una prórroga automática tenían hasta el 15 de octubre de 2021 para presentar su declaración electrónicamente. Es importante tener en cuenta que se trataba solo de una prórroga para presentar la declaración, no para pagar; el saldo adeudado aún debía pagarse antes de la fecha límite de mayo para evitar intereses.
  
  
• Sanciones por presentación o pago tardíos: No cumplir con la fecha límite de presentación podría generar una multa por presentación tardía del 2% mensual (hasta un 20%) del impuesto impagado, mientras que el pago atrasado conlleva su propia multa del 2% mensual. Además, los saldos pendientes de pago acumulaban intereses diarios hasta que se pagaban en su totalidad, según lo establecido por la tasa legal estatal.
  
  
• Actualizaciones del servicio de notificación del Departamento de Ingresos: Si te suscribiste al servicio de notificaciones del Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México, las actualizaciones, como recordatorios, cambios de estado y alertas de documentos faltantes, generalmente se enviaban pocos días después de los eventos clave de presentación. Estas notificaciones pueden ayudarte a detectar errores o cumplir con los plazos de seguimiento antes de que entren en vigor las sanciones.

Al marcar estas fechas con anticipación y comprender las consecuencias de las demoras, puede mantener limpio su registro tributario y evitar cargos o intereses innecesarios.

‍

Comprender las secciones de su declaración de impuestos sobre la renta personal

Su declaración de impuestos sobre la renta personal de Nuevo México no es solo un formulario, es una instantánea de su año financiero, y cada sección desempeña un papel a la hora de determinar su resultado tributario final. Así es como cada parte encaja en el panorama general:

• Alineación del estado personal y archivado: Su nombre, número de Seguro Social (o ITIN) y estado civil civil deben coincidir exactamente con su declaración federal. Incluso una leve discrepancia (como usar un apodo o seleccionar «cabeza de familia» en una declaración y «soltero» en la otra) puede retrasar la tramitación o generar una notificación. Esta alineación garantiza que el sistema estatal pueda verificar sus datos federales y aplicar las tablas tributarias correctas.
  
  
• Exenciones, deducciones y ajustes de ingresos: Nuevo México permite ciertas exenciones y deducciones específicas de cada estado y adiciones a los ingresos no gravados a nivel federal (por ejemplo, los intereses de bonos municipales de otros estados). Para los contribuyentes que trabajan por cuenta propia o aquellos con ingresos empresariales, también pueden entrar en juego las obligaciones tributarias sobre los ingresos brutos. Comprender estos elementos puede evitar los pagos excesivos y ayudarlo a solicitar reducciones legítimas en los ingresos imponibles.
  
  
• Cálculo de la renta y la responsabilidad imponibles: Una vez que se apliquen los ajustes, las exenciones y las deducciones, llegará a su ingreso imponible de Nuevo México. A continuación, se aplican las tasas impositivas graduales del estado a esta cifra para calcular su obligación tributaria. Los cálculos pueden parecer sencillos, pero saber de dónde provienen las cifras y en qué se diferencian de su cálculo federal ayuda a detectar los errores antes de que le cuesten.
  
  
• Solicitud de créditos y reembolsos: Nuevo México ofrece créditos reembolsables y no reembolsables, que van desde la devolución fiscal integral para personas de bajos ingresos hasta créditos de energía solar. Estos reducen directamente los impuestos que adeuda y, en algunos casos, pueden aumentar su reembolso. No explorar los créditos elegibles es una de las formas más comunes en las que los contribuyentes pierden posibles ahorros.

Cuando comprendes el propósito y el impacto de cada sección, tu declaración de impuestos deja de ser una tarea de cumplimiento y pasa a ser una herramienta financiera que te ayuda a cumplir con tus obligaciones y a conservar una mayor parte del dinero que tanto te costó ganar.

‍

Métodos de presentación ante el Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México

Al presentar su declaración de impuestos sobre la renta personal de Nuevo México, el método que elija puede afectar la rapidez con que se procese su declaración y la conveniencia y precisión del proceso de presentación. Así es como se comparan las principales opciones:

Comodidad simplificada con TAP y presentación en línea

• La presentación electrónica a través del Punto de Acceso del Contribuyente (TAP) le permite presentar su declaración de forma segura desde cualquier dispositivo conectado a Internet.
  
  
• El sistema proporciona una guía paso a paso, comprobaciones de errores integradas y una confirmación instantánea de que se ha recibido tu devolución.
  
  
• Los declarantes en línea también pueden configurar el depósito directo para los reembolsos o programar pagos electrónicos, lo que reduce el papeleo y las posibles demoras.

Protocolo de presentación de documentos y requisitos de envío

• Si prefiere o necesita presentar la declaración en papel, debe utilizar los formularios oficiales proporcionados por el Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México o equivalentes aprobados.
  
  
• Las devoluciones deben enviarse por correo a la dirección correcta, independientemente de si incluyes un pago; enviarlas a la ubicación incorrecta puede retrasar el procesamiento.
  
  
• Es mejor usar un servicio de correo rastreable para tener un comprobante de entrega, especialmente cerca de la fecha límite de presentación.

Ventaja de velocidad: procesamiento electrónico frente a procesamiento en papel

• Las declaraciones presentadas electrónicamente generalmente se procesan en unas pocas semanas, lo que resulta en reembolsos más rápidos.
  
  
• Debido a la introducción manual de datos y los pasos de verificación, las devoluciones en papel pueden tardar mucho más, a veces hasta 12 semanas o más.
  
  
• Las demoras en la presentación en papel son más comunes durante la temporada alta de impuestos, especialmente si falta información o no está clara.

La elección del método de presentación correcto depende de su comodidad con la tecnología, de su necesidad de rapidez y de su preferencia por la comodidad digital frente al envío tradicional en papel.

‍

Conceptos básicos sobre pagos y reembolsos del Departamento de Ingresos

Al liquidar su factura de impuesto sobre la renta personal de Nuevo México o recibir un reembolso, el Departamento de Impuestos e Ingresos ofrece varios métodos sencillos para mantener el proceso eficiente y transparente. A continuación encontrará un desglose detallado de sus opciones de pago y reembolso.

• Opciones de pago electrónico: Pague en línea a través del Punto de Acceso del Contribuyente (TAP) con una cuenta bancaria (ACH) o una tarjeta de crédito/débito. Por lo general, los pagos con cuenta bancaria son gratuitos, mientras que los pagos con tarjeta incluyen una comisión de procesamiento. Los pagos electrónicos se registran más rápido y reducen las demoras en el envío, lo que los hace ideales para las presentaciones de última hora.
  
  
• Proceso de pago por correo: Si prefiere pagar con cheque o giro postal, envíe su pago por correo con un comprobante de pago completo (PIT-V) a la dirección proporcionada por el Departamento. Escriba siempre su número de Seguro Social y su año tributario en el cheque para evitar errores de procesamiento.
  
  
• Configuración de un plan de pago: El departamento ofrece acuerdos de pago a plazos mensuales para los contribuyentes que no pueden pagar en su totalidad. Debe presentar la solicitud a través de TAP o enviar un formulario de solicitud formal. Los intereses y las multas se siguen acumulando hasta que se pague el saldo, por lo que pagar la mayor cantidad posible por adelantado reducirá el costo total.
  
  
• Seguimiento de su reembolso: Puedes comprobar el estado de tu reembolso en línea a través de TAP o llamando a la línea telefónica automatizada del departamento. Para obtener información precisa, ten a mano tu número de Seguro Social, tu estado civil y el monto exacto del reembolso. Por lo general, las actualizaciones están disponibles dentro de las 48 horas posteriores a la presentación electrónica o cuatro semanas después de enviar por correo una declaración en papel.

Al comprender y utilizar estas herramientas de manera efectiva, puede administrar sus obligaciones tributarias de Nuevo México con menos estrés y evitar demoras innecesarias en la recepción de su reembolso.

‍

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la fecha límite para presentar la declaración de impuestos de Nuevo México para 2020?

Para el año tributario 2020, las declaraciones de impuestos sobre la renta personal de Nuevo México generalmente vencían el 17 de mayo de 2021, luego de que el IRS extendiera el plazo federal debido a la COVID-19. Podías solicitar una prórroga de seis meses para presentar la declaración, pero esto no ampliaba el plazo para pagar los impuestos adeudados. Los pagos atrasados estaban sujetos a intereses y posibles multas, por lo que pagar antes de la fecha límite original era esencial para evitar cargos adicionales.

¿Quién debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta personal en Nuevo México?

Debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta personal de Nuevo México si fue residente, residente de medio año o no residente y obtuvo ingresos de fuentes de Nuevo México en 2020. Esto incluye los salarios, los ingresos del trabajo por cuenta propia, los ingresos por alquiler y ciertos ingresos comerciales. Se aplican reglas especiales al personal militar, a los nativos americanos y a quienes cumplen con ciertas exenciones. Si reúne los requisitos para recibir créditos reembolsables o reembolsos, también es posible que deba presentar la declaración aun sin pagar impuestos.

¿Qué formularios necesito para mi declaración de impuestos?

La mayoría de los contribuyentes usan Formulario PIT-1, el principal formulario de impuesto sobre la renta personal de Nuevo México. Según su situación, es posible que también necesite cronogramas adicionales, tales como:

• PIT-ADJ (Adiciones/Deducciones)
  
  
• POZO B (Asignación y prorrateo para no residentes/residentes de medio año)
  
  
• PIT-RC (Programa de reembolsos y créditos)
  
  
• PIT-CR (Solicitud de reembolso) Los formularios e instrucciones oficiales están disponibles en el sitio web del Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México (TRD) o en las oficinas locales de TRD.

¿Cómo utilizo el servicio de notificación del Departamento de Ingresos?

El Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México ofrece servicios de cuentas en línea a través del Punto de Acceso al Contribuyente (TAP). Al crear o iniciar sesión en su cuenta TAP, puede optar por recibir notificaciones electrónicas sobre el estado de su declaración, las confirmaciones de pago, la correspondencia y los plazos. Este servicio le ayuda a hacer un seguimiento de su presentación y a responder rápidamente a cualquier solicitud. Es una forma práctica de mantenerse actualizado sin tener que esperar a que se envíen los avisos por correo.

¿Se aplica el impuesto sobre los ingresos brutos a mi situación?

El impuesto sobre los ingresos brutos (GRT) de Nuevo México se aplica a la mayoría de las empresas y personas que venden bienes o servicios en el estado, incluso si la empresa opera desde casa. No es un impuesto sobre las ventas tradicional, sino que se aplica al vendedor, quien puede repercutirlo a los clientes. Ciertas actividades, como los servicios de atención médica o las ventas de organizaciones sin fines de lucro, pueden estar exentas. Si tienes una empresa o trabajas por cuenta propia en Nuevo México, es probable que tengas que registrarte y denunciar el GRT.