Presentar correctamente su declaración de impuestos de Carolina del Sur es esencial para evitar multas costosas y garantizar que reciba todos los reembolsos o depósitos directos para los que califique. Ya sea que prepare sus declaraciones federales y estatales de manera independiente o trabaje con un preparador de impuestos, comprender los formularios, los cronogramas y las instrucciones requeridos lo ayudará a presentarlas con precisión. Los residentes y las pequeñas empresas de Carolina del Sur también deben prestar atención a los impuestos, créditos y contribuciones estatales que pueden afectar directamente a su reembolso final.
La temporada de presentación de impuestos de 2019 presentó dificultades particulares. Debido a la COVID-19, el estado extendió la fecha límite original del 15 de abril hasta el 15 de julio, lo que les dio a los contribuyentes más tiempo para presentar, pagar y solicitar prórrogas. Muchos contribuyentes tuvieron que pasar de los servicios presenciales a las opciones en línea o por correo, y aprendieron a usar herramientas como e-file y myDorway para pagar y acceder electrónicamente. Aún así, presentar la solicitud fuera de plazo podría resultar en multas e intereses, por lo que la preparación oportuna es fundamental.
Esta guía proporciona instrucciones paso a paso para ayudar a las personas, propietarios únicos y propietarios de pequeñas empresas a completar su declaración estatal de Carolina del Sur. Explicamos cómo su declaración federal y sus ingresos brutos afectan su elegibilidad, mostramos ejemplos de situaciones comunes de presentación de impuestos y describimos los métodos de pago: en línea, por correo o mediante depósitos programados. Seguir estas instrucciones con cuidado puede reducir los errores, evitar demoras y garantizar que tus impuestos estén completos, sean precisos y se envíen a la dirección correcta.
Descripción general del impuesto sobre la renta del estado de Carolina del Sur para 2019
La mayoría de los residentes de Carolina del Sur deben presentar una declaración estatal si alcanzan ciertos niveles de ingresos o si se les retiran los impuestos estatales de sus cheques de pago. Por lo general, el estado sigue las normas tributarias federales, pero ofrece algunas deducciones y créditos únicos que reducen su deuda.
Quién debe presentar una solicitud
Debe presentar una declaración de impuestos de Carolina del Sur si se encuentra en alguna de estas situaciones:
- Residentes de Carolina del Sur: Preséntelo si tuvo que presentar una declaración federal o si algún impuesto sobre la renta de Carolina del Sur se descontó de su salario durante 2019.
- Personas que vivían en otro lugar pero ganaban dinero en Carolina del Sur: Preséntelo si obtuvo ingresos en Carolina del Sur y sus ingresos brutos superaron el requisito federal de presentación de la solicitud (soltero, casado, etc.).
- Se mudó al estado o desde él durante 2019: Preséntelo si fue residente de medio año y obtuvo ingresos mientras vivió en Carolina del Sur.
Límites de ingresos
Carolina del Sur sigue los umbrales de ingresos federales para los requisitos de presentación. Para 2019, estos umbrales fueron:
Estado de presentación
Edad
Umbral de ingresos brutos
Individual
Menores de 65
12.200 dólares
Individual
65 años o más
13.850 dólares
Casados que presentan una declaración conjunta
Ambos menores de 65
24.400 dólares
Casados que presentan una declaración conjunta
Un cónyuge de 65 años o más
25.700 dólares
Casados que presentan una declaración conjunta
Ambos de 65 años o más
27.000 dólares
Cabeza de familia
Menores de 65
18.350 dólares
Cabeza de familia
65 años o más
20 000 dólares
Plazos de presentación
Originalmente, los declarantes del año calendario tenían hasta el 15 de abril de 2020 para presentar sus declaraciones. Luego llegó la COVID-19 y Carolina del Sur les dio a todos más tiempo hasta el 15 de julio de 2020. Si presentó su declaración en un año fiscal en lugar del año calendario, la fecha límite vencía el día 15 del cuarto mes posterior a la finalización del año tributario.
Cambios clave para 2019 en comparación con 2018
Varias cosas cambiaron en 2019 que debes conocer:
- Cómo corregir errores en tu devolución: A partir de 2019, usted corrige los errores presentando una nueva SC1040 y marcando la casilla «Declaración enmendada». Antes de 2019, tenía que usar un formulario SC1040X por separado.
- La jubilación militar mejoró: la deducción aumentó a 14.600 dólares para los menores de 65 años y a 27.000 dólares para los mayores de 65 años.
- Más dinero para los dependientes: El monto de la exención para cada dependiente se ha incrementado a 4.190 dólares.
- El crédito por dos asalariados se mantuvo igual: todavía se calcula en un 0,7% y tiene un límite máximo de 257 USD.
Formularios de impuestos que necesitará
El Departamento de Hacienda de Carolina del Sur coloca todos los formularios que necesita en su sitio web, por lo que siempre puede obtener las últimas versiones con las instrucciones correspondientes adjuntas.
Formulario principal de impuesto sobre la renta individual
El formulario SC1040 es su formulario principal, ya sea que haya vivido en Carolina del Sur todo el año, se haya mudado o se haya mudado durante el 201 o haya ganado dinero mientras vivía en otro lugar. Este formulario se conecta con la información de su declaración federal y determina lo que le debe al estado. Puede descargarlo directamente del sitio web del Departamento de Hacienda de Carolina del Sur, en la página de formularios.
Horarios y anexos comunes
Según su situación, es posible que necesite algunos formularios adicionales:
- Programación NR: Si se mudó o vivió en otro lugar, pero obtuvo ingresos de Carolina del Sur, este cronograma divide sus ingresos entre Carolina del Sur y otros estados. De esa manera, solo pagarás impuestos de Carolina del Sur sobre los ingresos que ellos puedan gravar.
- Formulario SC1040TC: Este formulario le permite solicitar diferentes créditos tributarios de Carolina del Sur. Los créditos por cuidado infantil y educación pueden ser realmente acumulables.
- Formulario SC4868: ¿Necesitas más tiempo para presentar la solicitud? Este formulario solicita una prórroga, pero recuerde que aún debe pagar lo que adeuda antes de la fecha límite original.
- Programar AMD: Esto es nuevo para 2019. La adjunta cuando presenta una declaración enmendada mediante el formulario SC1040.
Formularios comunes de crédito tributario
Carolina del Sur tiene bastantes créditos tributarios que pueden reducir lo que debe:
- Crédito por impuestos pagados a otro estado: Esto ayuda cuando tiene que pagar impuestos sobre la renta de Carolina del Sur y de otro estado con los mismos ingresos.
- Crédito por cuidado de niños y dependientes: En su declaración federal, recibirá el 7% de lo que reclame por gastos de cuidado infantil.
- Crédito para personas con dos salarios: Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta pueden obtenerlo cuando ambos cónyuges obtienen un ingreso anual
- Crédito fiscal de matrícula: ¿Hizo pagos de matrícula a las escuelas que cumplían los requisitos? El formulario I-319 podría devolverle algo de dinero.
Dónde acceder a los formularios oficiales
Descargue siempre los formularios directamente del sitio web oficial del Departamento de Hacienda de Carolina del Sur página de formularios para asegurarse de que tiene las versiones correctas. Imprima los formularios con tinta negra para obtener mejores resultados cuando envíe devoluciones en papel.
Guía paso a paso para completar su devolución
Dividir su declaración de impuestos de Carolina del Sur en pasos más pequeños hace que todo sea mucho menos abrumador cuando tiene toda la documentación lista.
Antes de empezar
Haga primero su declaración federal. Carolina del Sur depende en gran medida de los números de su formulario federal 1040, especialmente de su ingreso bruto ajustado federal, que se convierte en el punto de partida para calcular sus impuestos de Carolina del Sur. Tener esa declaración federal a tu lado mientras trabajas ahorra tiempo y evita errores.
Paso 1: Reúna sus documentos
Reúna estos documentos cruciales antes de empezar:
- Su declaración de impuestos federales completada: Este formulario 1040 y todos sus anexos le brindan la base para calcular sus impuestos estatales.
- Todos los W-2 de 2019: Obtenga todos sus formularios W-2 que muestren una retención de Carolina del Sur, incluso si cambió de trabajo durante el año.
- Formularios 1099 con retención SC: Busque las 1099 que muestren los impuestos sobre la renta de Carolina del Sur deducidos del trabajo por contrato, el dinero de la jubilación u otros ingresos.
- Recibos y registros de deducciones: Reúna todo lo que respalde las deducciones o créditos que desea solicitar en su declaración estatal.
Paso 2: Complete la información personal
Obtenga su información básica directamente en el formulario SC1040:
- Números de seguro social: Verifique tres veces cada número de seguro social para usted, su cónyuge y sus hijos. Los números incorrectos suelen provocar retrasos no deseados.
- Su nombre y dirección: Proporcione su nombre legal y su dirección postal actual a la que desea que Carolina del Sur le envíe el correo.
- Cómo presentar la solicitud: Elija el mismo estado civil que utilizó en su declaración federal. Mantenga la coherencia entre los dos.
- Código de condado: Busca e ingresa el código de tres dígitos del condado de Carolina del Sur en el que viviste el 31 de diciembre de 2019.
Paso 3: Calcule su ingreso imponible de Carolina del Sur
Comience con sus números federales y luego haga los ajustes de Carolina del Sur:
- Su ingreso sujeto a impuestos federales: Saca este número directamente de tu formulario federal 1040; se convierte en tu punto de partida.
- Cosas que Carolina del Sur agrega: Debe agregar cosas como las deducciones fiscales estatales que solicitó a nivel federal y los intereses de los bonos municipales de otros estados.
- Cosas que Carolina del Sur te permite restar: Puede deducir elementos como los beneficios del Seguro Social, las deducciones de ingresos de jubilación y la exención de 4.190 dólares por hijo a cargo de Carolina del Sur.
- Tu número final: Lo que debe en impuestos de Carolina del Sur equivale a su ingreso tributable federal, más las sumas menos las restas.
Paso 4: Calcule sus impuestos y créditos
Ahora calcule lo que debe:
- Busque su impuesto: Usa las tablas de impuestos o la tabla de tasas de Carolina del Sur para encontrar el monto de tu impuesto. Si tus ingresos superan lo indicado en la tabla, calcúlalos usando la tabla de tasas.
- Aplica tus créditos: Los créditos como el cuidado de niños y el crédito por dos asalariados se deducen de su factura de impuestos dólar por dólar.
- Conoce los límites: Los créditos que no son reembolsables no pueden reducir sus impuestos por debajo de cero, pero pueden acabar con toda su factura tributaria si tiene suficientes créditos.
Paso 5: Calcule sus pagos y créditos reembolsables
Suma todo lo que ya has pagado o puedes recuperar:
- Retención de Carolina del Sur: Anote cada parte del impuesto sobre la renta de Carolina del Sur de sus cheques de pago y otros ingresos durante 2019.
- Pagos estimados: Incluya los pagos trimestrales que realizó para 2019, más cualquier remanente de 2018 que haya solicitado para 2019.
- Pagos de prórroga: Agregue el dinero que envió cuando solicitó una prórroga.
Paso 6: Determine su reembolso o monto adeudado
Compare lo que debe con lo que pagó:
- Recuperar dinero: Si pagaste más de lo que debes, recibirás un reembolso por la diferencia.
- Deber dinero: Si debe más de lo que pagó, debe enviar el saldo más las multas e intereses.
- Cómo quieres que te reembolsen: Elija entre un depósito directo, una tarjeta de débito o un cheque en papel para su reembolso.
Paso 7: Firme y envíe su devolución
Termina con estos detalles finales:
- Firma y fecha: Si presenta una declaración conjunta, ambos cónyuges deben firmar la declaración y recordar incluir la fecha.
- Detalles del preparador: Si otra persona hizo su declaración de impuestos, también debe firmar y proporcionar su información.
- Adjunte todo: Incluya todos los anexos, formularios y copias de los formularios W-2 que muestren la retención de Carolina del Sur.
Errores comunes que se deben evitar
Omita estos problemas frecuentes que retrasan las cosas:
- SSN incorrectos: Asegúrese de que cada número de seguro social coincida exactamente con lo que la Administración del Seguro Social tiene en sus archivos.
- Errores matemáticos: Comprueba tu aritmética, especialmente cuando copias números de una forma a otra.
- Olvidé firmar: Las devoluciones sin firmas se le devuelven, lo que hace perder tiempo.
- Información bancaria incorrecta: Si desea un depósito directo, asegúrese de que los números de ruta y de cuenta sean correctos.
Opciones de presentación
Carolina del Sur le ofrece varias maneras de presentar su declaración de impuestos, aunque la presentación electrónica hace que su declaración se procese más rápido y mantiene su información más segura.
Presentación electrónica
La presentación electrónica funciona mejor para la mayoría de las personas:
- Portal MyDorway: Carolina del Sur administra este sistema en línea gratuito que permite a los contribuyentes elegibles presentar sus declaraciones electrónicamente sin pagar nada adicional.
- Programas de software tributario: TurboTax, H&R Block, TaxAct y programas similares pueden preparar y enviar sus declaraciones federales y estatales electrónicamente de forma simultánea.
- Preparadores de impuestos profesionales: Los contadores públicos, los agentes inscritos y las compañías de preparación de impuestos pueden presentar su declaración electrónicamente por usted.
- Alianza de archivos gratuitos: Si reúne los requisitos en términos de ingresos, puede utilizar software comercial de forma gratuita a través del sitio web del Departamento de Hacienda de Carolina del Sur.
La presentación electrónica reduce el tiempo de espera de su reembolso de ocho semanas a quizás dos semanas. Además, el sistema le informa de inmediato que Carolina del Sur recibió su declaración, por lo que no tiene que preguntarse si la perdió en el correo.
Archivado en papel
Si prefieres enviar tu devolución por correo, aquí te explicamos cómo hacerlo correctamente:
- Usa tinta negra e imprime con claridad: Asegúrate de que quien tramite tu devolución pueda leer lo que escribes.
- Adjunta el material correcto: Incluya copias de todos los formularios W-2 y 1099 que muestren la retención de Carolina del Sur, además de los anexos necesarios.
- Guarda copias para ti: Haga copias completas de todo antes de enviarlo por correo, por si acaso.
- Obtenga el franqueo correcto: Pese el sobre para poner suficientes estampillas. La falta de franqueo lo ralentiza todo.
Direcciones postales
Elige la dirección correcta en función de si debes dinero o si te devuelven el dinero:
Si recibes un reembolso o no debes nada: Departamento de Hacienda de Carolina del Sur Procesamiento de Impuestos Individuales PO Box 101100 Columbia, SC 29211-0100
Si adeuda impuestos: Centro de procesamiento de impuestos del Departamento de Hacienda de Carolina del Sur PO Box 101105 Columbia, SC 29211-0105
Realización de pagos
¿Le debe dinero a Carolina del Sur para 2019? Hay varias maneras de pagar, todas ellas sencillas y ayudan a evitar multas.
Opciones de pago en línea
El pago electrónico es más rápido y mantiene su información más segura:
- Sistema MyDorway: Puede pagar directamente a través del sitio web del Departamento de Hacienda de Carolina del Sur utilizando su cuenta bancaria. No hay comisiones si utilizas tu cuenta bancaria en lugar de una tarjeta de crédito.
- tarjetas de crédito: Visa, Mastercard, American Express y Discover funcionan, aunque tendrás que pagar las comisiones de procesamiento a la compañía emisora de la tarjeta de crédito.
- A través de un software tributario: La mayoría de los programas tributarios le permiten pagar electrónicamente cuando presenta su declaración electrónicamente, lo que mantiene todo bajo control.
Pago por correo
Cuando envíe los pagos de impuestos por correo, siga estos pasos para que su dinero se acredite correctamente:
- Realice los pagos correctamente: Escriba cheques a «SCDOR» y anote su número de seguro social, el año tributario y «SC1040» en la línea de notas.
- Usa el comprobante de pago: Incluya el formulario SC1040V con su pago para que sepan a quién acreditar la cuenta.
- Envíe por correo al lugar correcto: Envíe los pagos al Centro de procesamiento de impuestos en PO Box 101105, Columbia, SC 29211-0105.
Evitar penalizaciones
Manténgase alejado de los problemas de penalización entendiendo lo que tiene que pagar y cuándo:
- Pague la mayor parte a tiempo: Para evitar multas por pago atrasado, debe pagar al menos el 90% de lo que debe antes de la fecha límite original.
- Las extensiones no ayudan con los pagos: Tener más tiempo para presentar su declaración no le da más tiempo para pagar lo que debe.
- Conozca las tasas de penalización: Los pagos atrasados le cuestan un 0,5% mensual, hasta un 25% en total, mientras que las multas por presentación tardía van del 5% al 25% en total.
Planes de pago
¿No puedes pagar todo de una vez? Carolina del Sur podría trabajar contigo. Llama al Departamento de Hacienda al 1-844-898-8542 para hablar sobre los arreglos de pago. Solo debes saber que los intereses y algunas multas se van acumulando hasta que pagues la totalidad del saldo.
Seguimiento de reembolsos y saldos adeudados
Carolina del Sur le ofrece formas sencillas de comprobar su reembolso y asegurarse de que sus pagos se hayan realizado correctamente.
Verificación del estado de su reembolso
Hay dos métodos sencillos que te permiten hacer un seguimiento de la situación de tu reembolso:
- Verificación en línea: Ir a la Portal MyDorway, introduce tu número de seguro social y el importe exacto del reembolso que esperas y comprueba qué pasa con tu dinero.
- Comprobación del teléfono: Llama al 1-844-898-8542 en cualquier momento, de día o de noche, para usar su sistema automatizado.
Cronograma de procesamiento de reembolsos
El tiempo que espere depende de cómo presentó la solicitud:
- Devoluciones electrónicas: Espere de 4 a 6 semanas antes de presentar su declaración.
- Devoluciones en papel: Entregue la declaración entre 6 y 8 semanas después de que Carolina del Sur reciba su declaración por correo.
Por qué su reembolso podría retrasarse
Hay varias cosas que pueden retrasar la obtención de su dinero:
- Faltan errores o información: ¿Olvidó firmar algo, obtuvo un SSN incorrecto o cometió errores de cálculo? En estas situaciones, la declaración se envía a alguien que debe corregir los errores manualmente.
- Faltan documentos: Las devoluciones sin los formularios W-2 o los cronogramas requeridos requieren un tiempo de procesamiento adicional.
- Revisiones de seguridad: A veces, las devoluciones se seleccionan al azar para comprobar el fraude o la identidad, lo que añade tiempo.
Verificación del estado del saldo adeudado
Inicie sesión en su cuenta MyDorway para ver si los pagos que envió se procesaron y se aplicaron a sus impuestos de 2019. Si envió un pago por correo, es posible que tarde entre 2 y 3 semanas en aparecer en su cuenta.
Lista de verificación de presentación final
Revisa esta lista para asegurarte de que tu devolución esté completa y sea exacta antes de enviarla:
Formularios y documentos requeridos:
- Su formulario SC1040 completado: Asegúrese de que cada sección esté rellenada correctamente y de que la haya firmado cuando sea necesario.
- Copia de su declaración federal: Incluya su declaración federal en todos los anexos para respaldar sus números de declaración estatales.
- Formularios W-2 y 1099: Adjunta copias legibles de todo lo que muestre la retención de Carolina del Sur para que puedan ver lo que ya has pagado.
- Horarios adicionales: Incluya el Anexo NR si se mudó durante el año, el SC1040TC para los créditos tributarios y cualquier otro formulario que se le aplique.
Pasos finales de verificación:
- Números de seguro social: Asegúrese de que todos los números de seguro social para usted, su cónyuge y sus hijos sean correctos y estén completos.
- Información bancaria: Compruebe los números de ruta y de cuenta si desea realizar un depósito directo.
- Precisión matemática: Revise la aritmética para asegurarse de que los números se copien correctamente entre los formularios y los cuadros.
- Dirección postal correcta: Usa la dirección correcta en función de si debes dinero o esperas un reembolso.
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si no cumplí con la fecha límite de presentación de mi declaración de impuestos de 2019 de Carolina del Sur?
Presente su declaración de inmediato para reducir las multas y los cargos por intereses. La presentación tardía le cuesta un 5% de los impuestos mensuales no pagados, hasta un 25%. Las multas por pagos atrasados suman otro 0,5% mensual, hasta un 25%. Los intereses siguen acumulándose desde la fecha de vencimiento original hasta que pagues todo. Si espera recibir un reembolso, la presentación tardía no le supondrá multas, pero solo tiene hasta el 17 de abril de 2023 para solicitar su reembolso de 2019.
¿Puedo presentar electrónicamente mi declaración de impuestos de 2019 de Carolina del Sur de forma gratuita?
Sí, hay varias opciones gratuitas que funcionan para los contribuyentes elegibles. MyDorway ofrece la presentación electrónica gratuita a todos los residentes de Carolina del Sur. Free File Alliance ofrece software comercial gratuito a los contribuyentes que desean cumplir con los requisitos de ingresos. Algunos programas comerciales incluyen la presentación gratuita en el estado cuando preparas las declaraciones federales con ellos.
¿Qué deducciones y créditos suelen omitir los contribuyentes?
Los beneficios que más se pasan por alto incluyen el crédito por dos asalariados para parejas casadas, las deducciones por ingresos de jubilación de hasta 10 000 dólares para las personas mayores, las deducciones por jubilación militar de hasta 27 000 dólares y la deducción de 15 000 dólares para los residentes de 65 años o más. Muchos contribuyentes no reciben el crédito por cuidado de hijos y dependientes, que equivale al 7% de los montos federales y los créditos por impuestos pagados a otros estados sobre los mismos ingresos.
¿Cómo solicito una extensión para mi declaración de impuestos de Carolina del Sur?
Presente el formulario federal 4868 antes de la fecha límite original para solicitar una extensión automática de Carolina del Sur, o envíe el formulario SC SC4868 directamente al estado. También puede solicitar una prórroga haciendo un pago a través de MyDorway y seleccionando el pago por prórroga. Las prórrogas le dan seis meses más para presentar la solicitud, pero no amplían los plazos de pago. Pague al menos el 90% de los impuestos estimados antes de la fecha de vencimiento original para evitar multas.
¿Puedo presentar una solicitud conjunta si me mudé a mediados de año?
Sí, si se casó el 31 de diciembre de 2019, puede presentar una solicitud conjunta independientemente de las mudanzas de mitad de año. Las opciones incluyen declararse como residentes por la parte que ambos vivieron en Carolina del Sur, usar el Anexo NR para distribuir los ingresos entre los estados o elegir Casado y presentar una solicitud por separado, si es beneficioso. Su estado civil civil en Carolina del Sur debe coincidir con su estado federal. El Anexo NR exige la información de ambos cónyuges, pero solo grava los ingresos del residente.
¿Cuáles son los requisitos de presentación para las pequeñas empresas en Carolina del Sur?
Los requisitos dependen de la estructura empresarial. Los propietarios únicos declaran los ingresos comerciales en el Anexo C federal y presentan el SC1040 para las declaraciones personales. Las sociedades anónimas y las sociedades de responsabilidad limitada presentan la solicitud SC1065, y los socios declaran sus ingresos en las declaraciones individuales. Las sociedades anónimas presentan el SC1120S y los accionistas presentan declaraciones separadas. Las sociedades de tipo C presentan las declaraciones corporativas SC1120. Es posible que se requieran declaraciones adicionales para los impuestos sobre las ventas, las retenciones u otros impuestos comerciales.
¿Cuánto tiempo debo conservar mis registros tributarios de Carolina del Sur?
Guarde los registros de impuestos durante al menos tres años a partir de la fecha de presentación o dos años a partir de la fecha de pago, lo que ocurra más tarde. Guarde los registros durante seis años si declaró sus ingresos en más de un 25% menos. En casos de sospecha de fraude, mantenga los registros indefinidamente. En el caso de los registros de los activos empresariales, guarde la documentación hasta que venza el período de prescripción correspondiente al año en que se deshaga del activo. Guarde de forma segura tanto las copias en papel como las electrónicas.
