Cómo presentar su declaración de impuestos de Ohio para 2019: guía paso a paso para individuos y pequeñas empresas

Presentar su declaración de impuestos de Ohio para el año tributario 2019 puede parecer complicado, pero puede ser sencillo si se cuenta con la orientación adecuada. Ya sea que sea un individuo, un residente de medio año, un no residente con ingresos en Ohio o propietario de una pequeña empresa, comprender sus obligaciones y los pasos para presentar su declaración de impuestos sobre la renta lo ayudará a cumplir con los requisitos y a evitar multas innecesarias. Esta guía proporciona instrucciones claras y paso a paso para ayudarlo a completar su declaración con confianza.

Ohio cambió sus tasas, tramos y créditos del impuesto sobre la renta en 2019, por lo que es esencial revisar las reglas específicas para ese año. Saber qué formularios necesita, cómo determinar sus ingresos imponibles y cómo solicitar los créditos para los que reúne los requisitos, como el crédito por ingresos del trabajo, garantizará que su declaración sea precisa. También veremos cómo comprobar el estado de tu reembolso, qué hacer si debes y cómo pagar a tiempo.

Siguiendo esta guía, puede presentar su declaración de manera precisa, mantener los registros adecuados y responder con prontitud a cualquier aviso del Departamento de Impuestos de Ohio. Ya sea que elija presentar su declaración electrónicamente o por correo, encontrará los detalles que necesita para cumplir con todos los requisitos, proteger su reembolso y evitar demoras en el procesamiento.

Descripción general del impuesto sobre la renta del estado de Ohio para 2019

Comprender cómo funcionó el impuesto estatal sobre la renta de Ohio para el año tributario 2019 lo ayudará a presentar con precisión y a evitar problemas con su declaración de impuestos sobre la renta. Esta sección explica quién debe presentar la declaración, los cambios clave con respecto al año anterior y los plazos que debe cumplir.

1. ¿Quién debe presentar los impuestos de Ohio

Debe presentar una declaración de impuestos de Ohio si pertenece a una de estas categorías:

Todos los residentes de Ohio que tuvieron algún ingreso durante 2019.
Residentes de medio año que vivieron en Ohio solo una parte del año.
No residentes que obtuvieron ingresos de origen de Ohio, como salarios, ingresos comerciales o ganancias de la lotería.

No es necesario que presente la solicitud si:

Su ingreso bruto ajustado de Ohio era cero o menos.
Sus exenciones igualaron o superaron su ingreso bruto ajustado.
Sus créditos, incluido el crédito por ingreso del trabajo, igualaron o superaron su obligación tributaria, y no tenía que pagar ningún impuesto del distrito escolar.

Incluso si reúne los requisitos para estas excepciones, debe presentar una declaración si adeuda el impuesto sobre la renta del distrito escolar.

2. Cambios tributarios clave de 2019 con respecto a 2018

El año tributario de 2019 trajo varias actualizaciones que pueden afectar la forma en que usted determina sus ingresos y créditos imponibles:

Reducción de la tasa impositiva: Todas las tasas del impuesto estatal sobre la renta se redujeron en un 4 por ciento, lo que redujo la tasa máxima del 4,997% al 4,797%.
Tramos simplificados: el número de tramos impositivos se redujo de ocho a seis, y las personas que ganaban 21.750 dólares o menos no pagaban ningún impuesto estatal sobre la renta.
Crédito por ingreso del trabajo ampliado: el crédito aumentó del 10% al 30% del crédito federal por ingreso del trabajo.
Cambios en la deducción de ingresos comerciales: ajustes en la forma en que esta deducción afecta los cálculos de impuestos del distrito escolar y ciertos créditos.
Se eliminó el Fondo de los Partidos Políticos: los contribuyentes ya no podían destinar 1 dólar a este fondo en su declaración.

3. Plazos de presentación para 2019

Para el año fiscal 2019:

Las devoluciones originales vencían el 15 de abril de 2020.
Las devoluciones con una extensión federal válida vencen el 15 de octubre de 2020.
Los pagos aún vencían el 15 de abril, incluso con una prórroga.

Debido a la COVID-19, el Departamento de Impuestos de Ohio extendió la fecha límite de presentación y pago hasta el 15 de julio de 2020. La presentación después de esta fecha sin el pago total podría generar intereses y multas.

Formularios de impuestos de Ohio requeridos para 2019

Debe usar los formularios y anexos correctos para presentar su declaración de impuestos de Ohio para 2019. El uso de formularios obsoletos o incorrectos puede retrasar su reembolso, provocar errores de procesamiento o generar una notificación del Departamento de Impuestos de Ohio.

Formulario tributario principal

El IT 1040 de Ohio es el formulario de declaración de impuestos principal para todos los declarantes individuales. Sustituyó a los antiguos IT 1040EZ e IT 1040X, simplificando el proceso y convirtiéndolo en un formulario estándar para la mayoría de los contribuyentes.

Horarios esenciales

El anexo A informa sobre las adiciones a sus ingresos y las deducciones permitidas, como la deducción por ingresos comerciales, ciertos ingresos de jubilación o las deducciones salariales militares elegibles.
El Cronograma de créditos es donde solicita los créditos para los que reúne los requisitos, incluidos el crédito por ingresos del trabajo, el crédito por jubilación y el crédito para personas de la tercera edad.
Se requiere Schedule IT BUS si tiene ingresos comerciales y solicita la deducción por ingresos comerciales. Este formulario garantiza que su deducción se calcule y declare correctamente.
El Anexo J enumera todos los dependientes que usted reclama en su declaración, sus números de Seguro Social y otros detalles de identificación.

Formularios de impuestos del distrito escolar

La SD 100 es obligatoria si vivió en un distrito escolar que paga impuestos en algún momento durante 2019. Esta declaración se presenta por separado de tu IT 1040 de Ohio y garantiza el cumplimiento de las obligaciones tributarias de tu distrito escolar.

Comprobantes de pago

El IT 40P debe incluirse al enviar un pago con una devolución original del IT 1040 de Ohio.
El IT 40XP debe incluirse al enviar un pago con una declaración de Ohio IT 1040 modificada.
La SD 40P se usa para pagar los impuestos del distrito escolar con una declaración original de 100 SD.
La SD 40XP se usa para pagar los impuestos del distrito escolar con una declaración de 100 SD modificada.

Instrucciones paso a paso para completar su declaración de impuestos de Ohio

Completar su declaración de impuestos sobre la renta de Ohio con precisión requiere una preparación cuidadosa y atención a los detalles. Estos pasos lo guiarán desde la recopilación de documentos hasta la determinación de si debe o recibirá un reembolso.

Paso 1: Reúna los documentos requeridos

Reúna todos los formularios W-2 de cada empleador para el que trabajó en 2019 para declarar los salarios y el impuesto sobre la renta de Ohio retenido.
Reúna todos los formularios 1099 que muestren fuentes de ingresos adicionales, como intereses, dividendos, distribuciones de jubilación o trabajo por contrato.
Mantenga registros de ingresos comerciales, como el Anexo C de su declaración federal o de los formularios K-1, si corresponde.
Guarde la documentación para las deducciones, incluidas las contribuciones a los planes 529 de Ohio, las cuentas ESTABLE/ABLE o los pagos del seguro de cuidados a largo plazo.
Organice los registros de cualquier crédito que solicite, como comprobantes de impuestos pagados a otro estado o información de dependientes, como números de Seguro Social y fechas de nacimiento.

Paso 2: Complete la información personal en IT 1040

Ingresa tu nombre legal completo, número de Seguro Social y dirección postal actual exactamente como aparecen en la identificación oficial.
Si presenta una declaración conjunta, incluya los detalles completos y el número de seguro social de su cónyuge.
Marque la casilla de estado civil correcta para que coincida con su situación.
Para las devoluciones en papel, utilice tinta negra e imprímala en mayúsculas para garantizar que el formulario se pueda escanear y procesar correctamente.

Paso 3: Calcule sus ingresos

Reporte su ingreso bruto ajustado federal en su formulario federal 1040.
Agregue cualquier adición a los ingresos específica de Ohio, como ciertas deducciones que tomó en su declaración federal y que debe volver a agregar.
Reste las deducciones permitidas de Ohio, como la deducción de ingresos comerciales o la deducción de ingresos de jubilación, para determinar su ingreso bruto ajustado de Ohio.

Paso 4: Reclamar exenciones y determinar los ingresos imponibles

Solicita las exenciones estándar para ti, tu cónyuge y cada dependiente que tengas derecho a incluir en la lista.
Reste estas exenciones de su ingreso bruto ajustado de Ohio para determinar su ingreso imponible.

Paso 5: Calcular los impuestos y aplicar los créditos

Use las tablas de impuestos sobre la renta de Ohio de 2019 para determinar su impuesto en función de sus ingresos imponibles.
Aplica cualquier crédito para el que califiques, incluido el crédito por ingreso del trabajo, el crédito por jubilación o el crédito para personas de la tercera edad, para reducir el impuesto que adeuda.

Paso 6: Determinar los pagos, los reembolsos o el saldo adeudado

Anote el impuesto sobre la renta de Ohio retenido tal como aparece en sus formularios W-2 y 1099.
Si el total de sus pagos supera sus impuestos, puede esperar un reembolso.
Si sus impuestos superan sus pagos, deberá pagar la diferencia y es posible que deba presentar un comprobante de pago junto con su declaración.

Errores comunes que se deben evitar

Presentar su declaración de impuestos correctamente la primera vez lo ayuda a evitar demoras, multas y correspondencia adicional del Departamento de Impuestos de Ohio.

El uso de los formularios del año tributario incorrectos puede provocar que su declaración sea rechazada o retrasada. Compruebe siempre que está utilizando los formularios marcados para el año tributario de 2019.
No incluir los cronogramas requeridos al solicitar deducciones o créditos puede resultar en la denegación de su solicitud. Verifique que se adjunten todos los formularios aplicables.
Elegir un comprobante de pago incorrecto para el tipo de declaración que está presentando puede provocar errores en el procesamiento del pago.
Olvidarse de adjuntar todos los formularios W-2 y 1099 que muestran la retención del impuesto sobre la renta de Ohio Stapling puede impedir que sus pagos se acrediten adecuadamente.
Al presentar una declaración en papel, engrapar o recortar las páginas ralentiza el procesamiento porque el departamento de impuestos debe separar las páginas.
Introducir información de cuenta bancaria incorrecta para el depósito directo puede retrasar o enviar el reembolso a la cuenta equivocada.

Cómo presentar su declaración de impuestos de Ohio

Elegir el método de presentación correcto para su declaración de impuestos de Ohio puede ayudarlo a ahorrar tiempo y reducir la posibilidad de errores. Puede presentarla electrónicamente o en papel, según sus preferencias y circunstancias.

Presentación electrónica (Ohio I-File)

Puede presentar su declaración de impuestos sobre la renta en línea utilizando el Sistema I-File de Ohio a tax.ohio.gov. Esta opción es gratuita y está disponible para la mayoría de los contribuyentes.
La presentación electrónica generalmente resulta en un procesamiento más rápido, y los reembolsos generalmente se emiten dentro de los 15 días hábiles.
El sistema incluye comprobaciones de errores integradas, que ayudan a archivar con precisión y a evitar recibir un aviso por información faltante o incorrecta.
El depósito directo está disponible para los reembolsos, lo que significa enviar el dinero directamente a tu cuenta bancaria.

Archivado en papel

Puede completar su declaración de impuestos sobre la renta de 2019 en papel y enviarla por correo al Departamento de Impuestos de Ohio.
Usa la dirección postal correcta en función de si tu devolución incluye un pago. Las direcciones para las devoluciones con y sin pago figuran en las instrucciones de la IT 1040 de 2019.
Cuando envíe su declaración por correo, organice cada formulario y cronograma en el orden correcto, comenzando por las páginas 1 y 2 del documento IT 1040, seguidas de todos los anexos y anexos requeridos.
No engrape ni sujete los formularios con sujetapapeles, ya que esto puede retrasar el procesamiento.
Las devoluciones en papel suelen tardar de ocho a diez semanas en procesarse, así que espera más tiempo si esperas un reembolso.

Cómo realizar un pago

Si adeuda impuestos después de completar su declaración de impuestos, puede elegir entre varias opciones de pago. La selección de un método seguro y oportuno le ayudará a evitar cargos por intereses o multas.

Cheque electrónico

Puede pagar directamente desde su cuenta corriente o de ahorros mediante la opción de pago en tax.ohio.gov.
Este método es gratuito y le permite programar un pago para una fecha futura, siempre que sea antes de la fecha de vencimiento del año tributario.

Tarjeta de crédito o débito

Los pagos se pueden realizar con tarjeta de crédito o débito en línea en officialpayments.com o por teléfono al 1-800-272-9829.
Se aplica una tarifa de conveniencia del 2.5% del monto del pago (o un mínimo de $1).
Usa el código de jurisdicción de Ohio, 6446, al enviar tu pago.

Cheque o giro postal

Si prefiere enviar un pago por correo, envíe su cheque o giro postal a nombre del «Tesorero del Estado de Ohio» para el impuesto sobre la renta o al «Impuesto sobre la renta del distrito escolar» para los pagos del distrito escolar.
Escriba el año tributario, los últimos cuatro dígitos de su número de Seguro Social y su número de teléfono en la línea de notas.
Incluya el comprobante de pago correcto con su cheque o giro postal para aplicar el pago a la cuenta correspondiente.

Plazos y sanciones

Los pagos del año tributario de 2019 vencían antes del 15 de abril de 2020 o el 15 de julio de 2020 para las personas cubiertas por la prórroga de la COVID-19.
Los pagos atrasados pueden estar sujetos a intereses del 5% anual y las multas por falta de pago pueden duplicar la tasa de interés.

Cómo hacer un seguimiento de su reembolso o comprobar el saldo adeudado

Después de presentar su declaración de impuestos de Ohio, debe hacer un seguimiento de su reembolso o verificar si aún adeuda algún impuesto. Ohio ofrece herramientas para ayudarlo a verificar su estado rápidamente.

Herramientas de estado de reembolso

Puedes comprobar el estado de tu reembolso en línea en tax.ohio.gov utilizando su número de Seguro Social y el monto exacto del reembolso que figura en su declaración.
También hay un sistema telefónico automatizado disponible las 24 horas al 1-800-282-1784 para recibir actualizaciones sobre el estado de los reembolsos.

Tiempos de procesamiento

Los reembolsos de las declaraciones presentadas electrónicamente generalmente se emiten dentro de los 15 días hábiles cuando se utiliza el depósito directo.
Los reembolsos de las declaraciones presentadas en papel pueden demorar de ocho a diez semanas, especialmente durante la temporada alta de impuestos.

Información sobre el saldo adeudado

Si adeuda impuestos, puede verificar su saldo en línea a través del portal de pagos del Departamento de Impuestos de Ohio.
Esta herramienta te permite realizar pagos, ver el historial de tu cuenta y confirmar si se ha registrado un pago.

Lista de verificación de presentación final

Antes de presentar su declaración de impuestos de Ohio para el año tributario 2019, revise cuidadosamente toda la información y los anexos. Dedicar unos minutos más a revisar tu trabajo puede ayudarte a evitar demoras, multas o recibir un aviso del Departamento de Impuestos de Ohio.

Finalización de la devolución

Verifique que todas las líneas de su IT 1040 estén completas, incluidos su nombre legal completo, número de Seguro Social y estado civil correcto. La falta de detalles puede provocar demoras en el procesamiento.
Verifique que todos los cálculos sean precisos y asegúrese de que cada monto esté redondeado al dólar entero más cercano, según lo exija el Departamento de Impuestos de Ohio.
Firme y feche la devolución en el espacio designado. Si presenta una declaración conjunta, su cónyuge debe firmar y fechar el formulario antes de enviarlo.

Documentos requeridos

Adjunte todos los formularios W-2 y 1099 que muestren la retención del impuesto sobre la renta de Ohio para que el estado pueda acreditar sus pagos correctamente.
Incluya el Anexo A si hay montos listados en las líneas 2a o 2b del IT 1040, ya que este anexo proporciona detalles sobre las adiciones y deducciones a los ingresos.
Si solicitas créditos en las líneas 9 o 16, adjunta la Lista de créditos para asegurarte de que tu elegibilidad esté documentada.
Incluya Schedule IT BUS si solicita la deducción por ingresos comerciales para mostrar el cálculo de la deducción.
Si afirma que son dependientes, adjunte el Anexo J con sus nombres, números de Seguro Social y otra información requerida.

Impuesto del distrito escolar

Complete el SD 100 si vivió en un distrito escolar que paga impuestos en cualquier momento de 2019, ya que este formulario informa sobre la obligación tributaria de su distrito escolar.
Use el número de distrito escolar correcto de la lista oficial para aplicar su pago a la jurisdicción correspondiente.
Envíe su declaración de impuestos del distrito escolar por correo en un sobre separado de su IT 1040 de Ohio para evitar errores de procesamiento.

Método de pago y presentación

Si adeuda impuestos, incluya el comprobante de pago correcto (IT 40P o IT 40XP) con su pago para que se procese sin demora.
Si te corresponde un reembolso y eliges el depósito directo, verifica tu cuenta bancaria y los números de ruta para evitar depósitos rechazados o demoras.
Usa la dirección postal correcta para tu devolución y selecciona la dirección en función de si se adjunta o no un pago.

Mantenimiento de registros

Haga una copia completa de su declaración de impuestos, incluidos todos los formularios, anexos y confirmaciones de pago, para su registro.
Conserve estos documentos durante al menos cuatro años a partir de la fecha límite original o de la fecha en que presentó la solicitud, en caso de una auditoría u otra consulta.

Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si no cumplí con la fecha límite para presentar mi declaración de impuestos de Ohio para el año tributario 2019?

Si no cumplió con la fecha límite de presentación de su declaración de impuestos de Ohio de 2019, debe presentarla lo antes posible para limitar las multas y los intereses. Incluso si no puede pagar la totalidad de los impuestos, la presentación oportuna de su declaración de impuestos sobre la renta reducirá la multa por no presentarla. Incluya todos los registros requeridos, solicite los créditos para los que reúna los requisitos y comuníquese con el Departamento de Impuestos de Ohio si recibe una notificación.

¿Puedo seguir reclamando el crédito por ingreso del trabajo para mi declaración de impuestos sobre la renta de Ohio de 2019?

Aún puede solicitar el crédito por ingreso del trabajo para el año tributario 2019 si cumple con los requisitos de elegibilidad. Este crédito puede reducir sus ingresos imponibles o la cantidad de impuestos que adeuda. Revisa las instrucciones para determinar si cumples los requisitos y completa todos los detalles necesarios en tu declaración. Mantén registros precisos si necesitas responder a una notificación sobre tu reclamación.

¿Cómo puedo verificar el estado de mi reembolso de impuestos sobre la renta de Ohio?

Puede verificar el estado de su reembolso en línea en tax.ohio.gov o mediante el sistema telefónico de 24 horas. Necesitará su número de Seguro Social, el monto exacto del reembolso y el año tributario para verificar su cuenta. Por lo general, los reembolsos se emiten más rápido si presentas los reembolsos electrónicamente y eliges el depósito directo. Guarde sus registros de pagos y presentación hasta que reciba su reembolso.

¿Qué debo hacer si adeudo el impuesto sobre la renta de Ohio para 2019?

Si adeuda impuestos para el año tributario 2019, presente su pago lo antes posible para reducir los intereses y las multas. Puede pagar en línea desde su cuenta bancaria, con tarjeta de crédito o enviando un cheque por correo con el comprobante correcto. Complete su declaración en su totalidad, solicite los créditos para los que reúna los requisitos y comuníquese con el departamento de impuestos si recibe un aviso sobre su saldo.

¿Cómo corrijo un error en mi declaración de impuestos sobre la renta de Ohio?

Para corregir un error, presente una declaración de impuestos sobre la renta modificada utilizando una nueva IT 1040 marcada como «Modificada» e incluya todos los detalles actualizados. Debe proporcionar los registros justificativos y explicar el motivo del cambio. Si la modificación aumenta la cantidad que adeuda, envíe su pago con el comprobante correspondiente. Responda con prontitud a cualquier notificación sobre su declaración modificada para evitar demoras.

¿Cuánto tiempo debo conservar mis registros tributarios de Ohio después de presentarlos?

Debe conservar sus registros tributarios de Ohio durante al menos cuatro años a partir de la fecha límite original o la fecha en que presentó su declaración, que sea posterior. Esto incluye copias de su declaración de impuestos sobre la renta, los formularios W-2 y 1099, las confirmaciones de pago y cualquier documento utilizado para determinar la renta imponible o solicitar un crédito. Mantener registros completos le permite responder de manera eficaz si recibe una notificación.